今年上半年称为多事之秋一点也不为过，各种暴雷跑路事件频频爆出，不仅是民间金融机构和上市公司，像银行这种老百姓觉得最靠谱的机构也连连出事。比如包商银行被银监会接手、招商银行海外投资52亿的暴雷，最近招行又因为“钱端”这个理财产品闹的名誉扫地。

我们做了多年的尽职调查，只得出了一个结论，就是当下的金融圈以坑蒙拐骗为主，没人想着怎么帮你赚钱，大家每天在想的都是怎么把你的钱变成我的钱。比如这两天刷屏的理财公司通知：

像这种直接跑路的基本都是庞氏骗局蹦不住了，他们经常会用空壳公司伪造一些假项目投出去，把钱变成自己的。不过还是有极个别的机构是希望做一些正经投资的，但是内外勾结骗贷的事他们终究还是躲不过。比如今天要说的这个事，原谅我直接把它定性了。

咱们简单介绍背景哈：

前两天一个规模庞大的老牌理财机构诺亚集团报警抓了跨国公司承兴集团董事长罗静，原因是诺亚旗下歌斐资产有多款私募产品是发的与承兴集团有关的，总涉及规模34亿，是诺亚集团的核心产品之一。

但诺亚方面的风控在做贷后管理的时候发现，产品的抵押物可能有问题。于是诺亚就第一时间报警了目的是为了保全资产，在后面的清算中占有足够的先机。毕竟承兴发债太多了，涉及到的机构不止诺亚和云南信托，还有十几家信托，证券和资管公司，大家排队要债不知道要到哪一年。这个游戏，叫做“跑得快”。

承兴国际向诺亚募资的时候，是有抵押物的，抵押的是他们和京东苏宁的应收账款。

像京东苏宁这种大的电商平台，在运营过程中，不是说顾客付了钱就把钱打给供应商的，而是和所有供应商都有一个账期，一般来说你来京东或者苏宁卖货，都是先发货，用户付钱给京东苏宁，然后京东在用户确认收货的N（一般为90到180）天后，给供应商结算。

所以就等于是厂家在京东苏宁卖货，需要过很长时间才能拿到钱，这种账期和资金的占有体现的是在行业及产业链中的地位

这是行业的惯例，大型超市也都这样的，虽然拿钱慢，但这个钱确实是会给商家的，毕竟消费者掏钱买了货，钱是有的。所以理论上，这种应收账款应该是非常优质的抵质押物。

承兴在京东和苏宁一共有57.47亿的应收账款，其中苏宁42.75亿，京东13.33亿。但是京东和苏宁根本不承认有这些应收账款，说是承兴伪造的，这其实很正常，抵质押物造假嘛，很常见。

一般来说，围绕着应收账款，真实性判断是很简单的事情，京东苏宁说没有就是没有，这个应该不会有争议。

有意思的是诺亚财富公开表示承兴为京东的供应商，双方存在大量长期交易，现在京东否认这些事情，所以旗下歌斐资产已经因为这笔融资起诉了承兴和京东。

诺亚内部人士还表示核验了承兴给京东开的发票，并且有京东的债权转让协议且和京东进行了确权，板上钉钉。

京东不甘示弱，表示承兴只是一个普通供应商，所有资料都是伪造的，自己和承兴根本没有那么多应收账款，在整个过程中歌斐没有和京东官方就合同真实性做过验证，建议诺亚好好整整自己的风控。

到底谁在说谎咱们不得而知，但一定是有人在说谎，这个事说到底还是资金方风控尽调的问题，当然最大的责任是在骗子身上。

这个项目有几个很明显的风控漏洞，咱们分析一下，希望引起大家注意。

诺亚方表示自己核验过广州承兴开给京东的发票，发票是真的，这里就有一个非常明显的漏洞。

做过财务的人都知道，虽然发票本身可以被验真，但是发票背后所代表的业务并不一定是真的，这些发票是承兴开给京东的，承兴是开票方，开票方是可以支付一定的税费来开出真发票的。

而且是想开给谁就开给谁，不需要提供证明，也不需要对方知晓，发票本身不代表业务真实性，只代表企业交了税，对于尽调风控而言，这是基本常识，显然诺亚的风控没有把尽调做到位。

按我们做尽调的标准，在拿到票的时候，不仅要核验票本身的真实性，也要和能够确认身份的京东方面的业务对接人员确认业务的真实性，更需要拿到业务的原始合同且要求他们核验。这个核验可以是京东开具证明函，也可以是当面确认签字。

诺亚说和京东做了确权，那么是和谁？在什么时间？以什么形式做了确权？那人是不是京东的？这些都非常重要。

现在京东敢讽刺说诺亚自己风控没做好，且没有跟京东确认过，显然这里面出了一些问题。

即使是当面签字，也不是那么简单的，因为买通内部人空出几个会议室本身就不是很难的事情，作为骗贷方，买通会议室，申请几个访客资格，安排几个假扮高管的人，再配上几十块造假的公章，根本不是什么难事儿，钱能通神，而且还是这么大一笔钱。

按照我们操作的标准，所谓的当面确认签字是指在京东/苏宁的办公室，和能够确认身份（公司出具在职证明，且核验身份证信息）的负责人，在双录（录音录像）的前提下，一条一条读出条款并确认无误，然后签字按手印。只有这样，才能最大程度排除人为干预因素，保护自身利益。

说实话以上两点我觉得已经属于风控尽调很基础的常识了，民间放高利贷的社会人都知道，专业机构的风控不会不知道。整个行业里面真正专业的人确实是不多，但不是因为他们不聪明，而是他们有太多小聪明。这些小聪明让他们喜欢无视一些规则，换取一些便利，但他们又没有聪明到去思考为什么会有这么麻烦的规则出现？

像这么简单的东西，很多享有盛誉的大机构的风控都不愿意做，因为觉得LOW、土、苦、累，当然也有更深层的考虑。

如果没有实地尽调，贷后出了问题，虽然风控也要背负责任，但很多时候责任不是很大，并且可以往业务方身上推卸，甚至可以说是业务方没有要求现场尽调是失职。而如果一旦风控真的实地出现了，那么这个案件的主要责任，就在风控身上，如果连实地尽调后还是出了问题，要么风控与人串通，要么风控水平不行，不管是哪种，都是很严重的后果。

大家不是没本事发现问题，而是根本不想去发现问题，有的时候是主动划水，有的时候是被动划水，很多风控在发现问题后，被告知要听老板的话，老板有其他安排，就当看不见，闭着眼签字就行。

风控尽调划水带来的后果是成千上万家庭的悲剧，当下这个环境，我只能劝你不要再用自己的血汗钱去买一些投资理财了《如何甄别投资骗局》，包括你觉得最靠谱的机构，银行倒闭的例子还不够多么？别说银行，一个城市都能破产，谁也保证不了你的收益，全都是骗人的，没人会全身心帮你赚钱的，能帮你赚钱的只有你自己的大脑和双手。不过从去年到现在，所有的迹象都在向好的方向发展，我们坚信环境会一天一天变好的，监管会越来越规范的，我们是一群热爱生活的匹夫！

江山父老能容我，不使人间造孽钱。

财税佬炮儿，愿与君共同成长！